Kredilendirmede risk unsurunun değerlendirilmesine bir bakış
Başlık çevirisi mevcut değil.
- Tez No: 8451
- Danışmanlar: PROF. DR. HAYRİ ERDOĞAN ALKİN
- Tez Türü: Yüksek Lisans
- Konular: Bankacılık, Banking
- Anahtar Kelimeler: Belirtilmemiş.
- Yıl: 1989
- Dil: Türkçe
- Üniversite: İstanbul Üniversitesi
- Enstitü: Sosyal Bilimler Enstitüsü
- Ana Bilim Dalı: Para Banka Ana Bilim Dalı
- Bilim Dalı: Belirtilmemiş.
- Sayfa Sayısı: 168
Özet
- i - O Z E T 4 Bölümden oluşan tezimin birinci bölümünde kredinin mahiyetini, ikinci bölümde kredilerde riski, üçüncü bölüm de kredilerde riski indirmek için dikkat edilecek noktaları son bölümde de kredinin güvenceye bağlanması hususlarım, in celedim. Birinci bölümde kredinin mahiyeti başlığı altında kre dinin tanımını ve çeşitlerini ele aldım. Ayrıca firmaların hangi nedenlerden dolayı krediye ihtiyaç duyabileceklerini, kredinin genel olarak faydalarını ve neden olabileceği zarar ları incelemeye çalıştım. Kredi genel olarak bir süre sonra ödemek vaadiyle bir varlık veya satınalma gücü sağlayabilme veya üçüncü şahsın mali saygınlığından yararlanma yeteneği olarak tanımlanır. Kredinin bünyesinde zaman, itimat ve risk faktörleri bulunur. Kredi çeşitli görüşlere göre sınıflandırılabilir. Vadelerine göre krediler kısa, orta ve uzun vadeli olmak üzere üç grup ta toplanır. Kısa vadeliler genellikle bir yıldan daha az va deli olan kredilerdir. Ticaret, sanayi ve ziraat sektörlerin de döner sermaye ihtiyacını karşılamak için kullanılır. Orta vadeli kredilerin vadesi 3 ila 5 yıl arasındadır. Uzun vadeli krediler ise genellikle sabit sermaye ihtiyacında kullanılır. Süreleri 5 ila 10, 20 ve hatta 30 yıla kadar uzar. Kullanma Yükseköğretim Kurulu Dokümantasyon Merkeai- 2 - amaçlarına göre krediler üretim ve tüketim kredileri olmak üzere iki gruba ayrılır. Üretim kredileri ya işletme kredisi halinde yani üretimi yürütmek için kullanılır yada yatırım kredisi şeklinde kullanılır. Tüketim kredileri tüketicilerin ihtiyaçları olan malları satın alabilmeleri için tüketicile re açılan bir kredi türüdür. Teminat bakımından krediler ise şahsi kredi (kefalet mukabili kredi), reel kredi (maddi te minat mukabili kredi), spesiyal teminatı olmayan kredi (a çık kredi), senede dayanan kredi olarak gruplandırılır. Bir firma çeşitli nedenlerden dolayı krediye ihtiyaç duyar. Firmaların zarar etmeleri yada kârlılıklarının yeter siz olması, firmanın aşırı ölçüde kar dağıtımı yapması, fir madan büyük miktarda kıymet çekilmesi, sabit sermaye yatı rımlarını finanse etmek, net işletme sermayesini artırmak, iştirakte bulunmak, mevsimlik hareketler, mevcut bir borcun ödenme zorunluluğu, firmanın hızla büyümesi v.s gibi neden lerle firmalar yeni fonlara ihtiyaç duyarlar. Ekonomide kilit sektörü teşkil eden kredinin yararla rı ortadadır. Kredi verimsiz kalmış sermaye ve tasarrufların iş alanına geçirilmesini temin eder. Ekonomik girişimlere hız verir ve teşebbüs sahiplerini teşebbüsleri için gerekli ser mayeyi kendi tasarruflarıyla biriktirmek zorunluluğundan kur tarır. Her yararlı müessese gibi kredi de yanlış tarzda kulla nılınca tehlikeli durumlara yol açar.- 3 - İkinci bölümde genel olarak kredilerde riski ele al dım ve daha sonra bankaların yaptıkları kredi muamelelerin den kısa ve orta vadeli kredileri, bunların taşıdıkları riskleri ve bu riskleri asgariye seviyeye indirmek için yaptıkları işlemleri inceledim. Kredi muamelesi nedeni ile ilerde zarara uğrama ihti maline risk denir. Kredilerde risk (kredilerde ödenmeme teh likesi - kredinin ilerde bankaya geri dönmeme olasılığı ) çeşitli nedenlerden ileri gelebilir. Geleceğin sağlıklı bir şekilde tahmin edilememesi, doğal afetler, kredi alanın ki şisel özellikleri v.s gibi nedenler kredinin bankaya geri dönmesini engeller. Deni lebi lirki kredi riski bir yandan kre diyi vadesinde ödeme arzusunda olmasına diğer yandan krediyi vadesinde ödeyebilme olanağına bağlıdır. Bankaların yaptıkları kredi muameleleri vadeleri ba kımından kısa ve orta olmak üzere iki grupta incelenebilir. Bunlar uygulamada uzun vadeli kredilere kıyasla daha çok kullanılan kredilerdir. Kısa vadeli krediler döner varlıkla rın finansmanında kullanılır ve bunların paraya çevrilmesi ile ödenirler. Bu nedenle bankalar firmaların kısa vadeli borçları ile döner değerleri arasındaki ilişkileri incelemek zorundadırlar. Bir firmanın kısa vadeli borç ödeme kapasitesi döner değerlerinin kısa vadeli borçlarına kıyasla fazlalığı ile ölçülür. Bu fazlalık ise net işletme sermayesini oluşturur.- 4 - Firmanın döner varlıkları kısa vadeli borçlarının vadeleri ne kadar paraya dönüşmediyse kısa vadeli borçlar net işlet me sermayesi ile ödenir. Bu aksaklıklar ise firmanın kullan mış olduğu krediyi bankaya geri ödemesini güçleştirir. Kısa vadeli kredilerde oldukça sık görülen diğer bir husus da sözkonusu kredilerin devamlı olarak sabit değerlerin finans manında kullanılmasıdır. Bu ise kısa vadeli kredilerde ris kin doğmasına yol açmaktadır. Kısa vadeli kredilerde net iş letme sermayesi önem kazanır. Bu nedenle bu kısımda net iş letme sermayesinde artış ve azalışa yol açan faktörleri 9 incelemelerde net işletme değişim tablosundan nasıl yararla nılabileceği, firmaların işletme sermayesi ihtiyaçlarının neden kaynaklandığını özetlemeye çalıştım. Ülkemizde banka lar tarafından yapılan kredi muamelelerinde kısa vadeli kre diler orta ve uzun vadelilere göre daha fazla kullanılmakta dır. Uygulamada kullanılan başlıca kısa vadeli kredi türleri iskonto, açık kredi, banka kabul ve kefaletleri ve teminat mukabili kredilerdir. Orta vadeli krediler genellikle yatırımların finans manında kullanılırlar ve kısa vadelilere göre taşıdıkları riskler daha fazladır. Genelde projeleri finanse etmek için kullanıldıklarından taşıdıkları başlıca riskler yönetim riski, kur riski, projenin tamamlanmasındaki riskler, re zerve ilişkin tahmin hataları, gerekli girdilerin sağlana mamış olması, doğal yıkımlar v.s. dir.Yatırım projelerinin- 5 - finansı için kullanılmaları nedeniyle bu projeler bankalar ca mali- teknik- ekonomik açıdan incelemeye tabi tutulur, Orta vadeli krediler firmaların gelecek yıllarda yaratacağı kaynaklarla geri ödendiği için firmaların mali durumu hak kında gelecek yıllara ilişkin tahminler yapılır. Bunun yanı- sıra cari mali durumu da borç karşılama, sabit giderleri karşılama ve özsermaye/ borç oranlarından yararlanılarak değerlendirilir, Bankalar orta vadeli kredilerde riski azalt mak için bazı tedbirler alırlar. Bu tedbirler teminat alınma sı, kredi sözleşmesine bazı şartlar konması, kredinin tak sitler halinde ödenmesi, kredilerin çeşitli sektörlere dağı tılması, kredinin vadesinin kısaltılması, firmanın yarataca ğı kaynakların sağlıklı bir biçimde tahmin edilmesi, kredi nin kontrolü şeklinde özetlenebilir. Üçüncü bölümde kredi riskini indirmek için dikkat edi lecek noktaları kredi kararı alınırken ve kredi kullandırı lırken başlıkları altında iki kışıma ayırarak inceledim. Ban kalar kredi kararı alırlarken kredi riskini oluşturan etken leri inceleyerek analiz etmek zorundadırlar. Kredi riskini oluşturan etkenler kişisel, ekonomik ve finansal etkenler dir. Kredi riskinin kişisel ve ekonomik etkenleri istihbarat yardımıyla analiz edilirken kredinin finansal etkeni de mali tabloların analiz edilmesi suretiyle yapılır. İstihbarat faa liyeti kredi ilişkisinde bulunulacak firmaların şahsi, mali ve piyasa durumlarının araştırmalarını kapsar. Bilanço ana-- 6 - lizlerinde ise firmaların mali tabloları çeşitli yöntemlere göre analize tabi tutularak değerlendirilir. Bu yöntemlerden başlıcaları mutlak rakamlarla bilançoların analizi, yüzdeler metodu ile bilançoların analizi ve oranlar yöntemi ile bi lançoların analizidir, Uygulamada en çok kullanılan oranlar yöntemidir. Bu yöntemde çeşitli oranlar saptanarak değerlen dirmeye tabi tutulur. Risk analizinde yararlanılabilecek pek çok kaynak mevcuttur. ( Firmanın kendisi, mali tabloları, ticaret sicil gazetesi v.s) Bankalar kredi kullandırılırken de kredilerin taşımış oldukları risklerin düşürülmesini a- maçlayan önlemler almaktadırlar. Bu önlemlerin alınması kredi emniyeti açısından zorunludur. Tezin son bölümünde kredilerin güvenceye bağlanması, uygulamada çok kullanılan gayrimenkul rehni, kefalet ve iş letme rehni hususları ile bir genel değerlendirme ve sonuç bölümüyle, yararlandığım kaynaklar bulunmaktadır.
Özet (Çeviri)
Özet çevirisi mevcut değil.
Benzer Tezler
- Bankacılık sektöründe takipteki krediler-teminat ilişkisi: Türk bankacılık sektörü üzerine bir uygulama
Non performing loans-collateral relation in banking sector; an application in Turkish banking sector
HAMDULLAH YUCA
Doktora
Türkçe
2012
BankacılıkKadir Has ÜniversitesiFinans ve Bankacılık Ana Bilim Dalı
PROF. DR. ERİŞAH ARICAN
- Kredilendirmede risk yönetimi ve aktif kedilendirme sistemi
The credit risk manegement and aktive credit system
ARZU EKİNCİ
Yüksek Lisans
Türkçe
2010
İstatistikFırat Üniversitesiİstatistik Ana Bilim Dalı
YRD. DOÇ. DR. MEHMET GÜRCAN
- Kredi risk derecelendirmesi ve imalat sanayi alt sektörlerinde uygulanması
Credit risk rating and the implementation of the sub- sectors of the manufacturing industry
İBRAHİM DİNEK
- Basel II çerçevesinde derecelendirme modellerinin kredi taleplerinin değerlendirilmesinde uygulanabilirliği
Applicability of the rating rating models on the credit requests evaluations with in the frame of Basel II
ELİF ÖĞE
- Kredilendirmede sektör etkisi: Denizcilik sektörü örneği
The Effect of sector selection on loan management: The case Maritime Sector
İHSAN ARICAN ÇAKAR
Yüksek Lisans
Türkçe
2003
İşletmeYıldız Teknik Üniversitesiİşletme Yönetimi Ana Bilim Dalı
DOÇ. DR. GÜLER ARAS