Firmaların finansal sıkıntılarının öngörüsüne ait karşılaştırmalı model analizi: Türkiye örneği
A comparative analysis through firms' financial distress prediction: Turkey case
- Tez No: 705811
- Danışmanlar: PROF. DR. İSMAİL HAKKI ARMUTLULU
- Tez Türü: Doktora
- Konular: İşletme, Business Administration
- Anahtar Kelimeler: Belirtilmemiş.
- Yıl: 2021
- Dil: Türkçe
- Üniversite: Marmara Üniversitesi
- Enstitü: Sosyal Bilimler Enstitüsü
- Ana Bilim Dalı: İşletme Ana Bilim Dalı
- Bilim Dalı: Sayısal Yöntemler Bilim Dalı
- Sayfa Sayısı: 100
Özet
Bu çalışma dört farklı model kullanarak, firmaların finansal sıkıntı durumlarını öngörmeyi hedeflemiştir. Bu modeller; Altman Zꞌꞌ skor, Revize Altman Zꞌꞌ skor (Lineer Diskriminant Analizi), İkinci Dereceden (Kuadratik) Diskriminant Analizi, Rassal Orman Makine Öğrenmesi modellerinden oluşur. Çalışma kapsamında kullanılan değişkenler, Altman'ın modelinde önerdiği finansal oranlardan oluşmaktadır. Bu çalışma, hem borsada işlem gören hem de işlem görmeyen şirketleri beraber içerdiğinden Türkiye'de bu konuda daha önce yapılmış olan çalışmalardan ayrılmaktadır. Ayrıca Türkiye'de finansal sıkıntı öngörüsünde Rassal Orman Modelinin uygulandığı çok az sayıda çalışma bulunmaktadır. Bu nedenle bu çalışma hem özgün veri tipi özelliği hem de nadir kullanılan bir modeli ele almasıyla literatürde bir boşluğu kapatmayı hedeflemiştir. Veri kümesi 2013-2018 yılları arasında aktif olan 80 firmaya ait finansal oranları içermektedir. Firmaların 44'ü Borsa İstanbul'da (BIST) işlem gören firmalardan oluşmuştur. Geri kalan 36 firma, küçük ve mikro ölçekli borsada işlem görmeyen özel şirketlerden oluşmaktadır. Analizler doğrultusunda Altman değişkenleri kullanılarak oluşturulan Rassal Orman Modeli % 95 performans değeri ile diğer üç modelden daha üstün bir performans göstermiştir. Aynı zamanda dikkat çeken bir çıktı da, borsada işlem gören firmalar için bu modelin %100 öngörü gücüne sahip olmasıdır.
Özet (Çeviri)
This paper aims to predict companies' financial distress situation with the use of four different models; Altman Zꞌꞌ score, Revised Altman Zꞌꞌ Score (Linear Discriminant Analysis) and Quadratic Discriminant Analysis, Random Forest Machine Learning Model. the variables used within the scope of this study consist of the financial ratios suggested by Altman. This study differentiates itself from the previous studies by the content of the data; it includes both publicly traded companies and private companies. Additionally, there are only a few studies are applied for Random Forest Model in financial distress prediction in Turkey. For this reason, it aims to fill the gap from both a rare used model and originality of the data. The data consisted of the 80 active firms' financial ratio analysis between the years 2013 to 2018. There are 44 firms are listed in BIST; remaining 36 firms are private firms with the size of small and micro enterprises. Random Forest Model with use of Altman variables has shown 95% performance and surpassed the other three models. Moreover, a remarkable outcome in classification for publicly traded companies was 100% for Random Forest whereas other models have shown greater performance for private firms than publicly traded firms.
Benzer Tezler
- Rekabetçi üstünlük sağlamada üretim stratejilerinin rolü Erzurum ili imalat işletmelerinde bir uygulama
The Role of manufacturing strategies in maintaining competitive superiority
TAMER ESKİ
- Predicting financial distress in private companies:The case of Turkish firms
Halka açık olmayan şirketlerde finansal sıkıntıyı öngörmek: Türk firmaları örneği
HİLMİ BUĞRA ABBASOĞLU
Yüksek Lisans
İngilizce
2021
İşletmeBoğaziçi Üniversitesiİşletme Ana Bilim Dalı
DR. ÖĞR. ÜYESİ ALİ ÇOŞKUN
DR. ÖĞR. ÜYESİ MEHMET FATİH ULU
- Tekirdağ ilinde faaliyette bulunan çeşitli gıda sanayi işletmelerinin ekonomik yapıları ve karşılaştırmalı finansal analizleri
Economical structures and financial compared analyses of different food industry companies running in Tekirdağ city
FEYZULLAH TARIK GÜLGÖR
Yüksek Lisans
Türkçe
2008
EkonomiNamık Kemal ÜniversitesiTarım Ekonomisi Ana Bilim Dalı
YRD. DOÇ. DR. GÜNAY GÜNGÖR
- Firmaların karşılaştıkları mali sıkıntıların aşılmasında kullanılan stratejik bir araç: Finansal yeniden yapılanma
Financial reengineering
HATİCE IŞIK
- Enterprise resource planning implementation in Turkish SMEs
Türk kobilerinde kurumsal kaynak planlama uygulamaları
AHMET SAFA KOCAAĞA
Yüksek Lisans
İngilizce
2012
Endüstri ve Endüstri MühendisliğiFatih ÜniversitesiEndüstri Mühendisliği Ana Bilim Dalı
YRD. DOÇ. DR. ÖMER FAHRETTİN DEMİREL
PROF. DR. SELİM ZAİM