Geri Dön

Emeklilik planlarında faiz oranının belirlenmesi

Determining interest rate for pension plans

  1. Tez No: 123348
  2. Yazar: NAZLI MULUK
  3. Danışmanlar: PROF. DR. ÖMER ESENSOY
  4. Tez Türü: Yüksek Lisans
  5. Konular: İstatistik, Statistics
  6. Anahtar Kelimeler: Belirtilmemiş.
  7. Yıl: 2002
  8. Dil: Türkçe
  9. Üniversite: Hacettepe Üniversitesi
  10. Enstitü: Fen Bilimleri Enstitüsü
  11. Ana Bilim Dalı: İstatistik Ana Bilim Dalı
  12. Bilim Dalı: Belirtilmemiş.
  13. Sayfa Sayısı: 89

Özet

EMEKLİLİK PLANLARINDA FAİZ ORANININ BELİRLENMESİ Nazlı MULUK Hacettepe Üniversitesi, istatistik Ana Bilim Dalı, Aktüerya Bilim Uzmanlığı Programı ÖZ Bu çalışmada emeklilik planları için, fonun varsayılan yatırım getiri oranı olarak tanımlanan faiz oranının seçilmesinde kullanılan yöntemler incelenmiştir. Emeklilik planları hakkında genel bilgi verilerek, ödenecek teminat ve katkı miktarlarının hesaplamasında kullanılan maliyet yöntemleri araştırılmıştır. Faiz getiri oranının enflasyon oranı ile ilişkisi ve faiz oranının varsayım yöntemleri incelenerek elde edilen sonuçlar Türkiye'de faaliyetlerini sürdüren bir Vakıfta kullanılmakta olan emeklilik planına uygulanmıştır. Yapılan çalışmada faiz oranı varsayımının belirlenmesinde, enflasyon oranı, uzun dönemli yatırımların gelecekteki piyasa değeri, çalışanların ücret artışları, planın şartlarının etkili olduğu gözlenmiştir. Faiz oranı olarak sabit bir değer yerine, dönemsel değişken faiz oranlarının kullanıldığı, seçilmiş ve nihai faiz oranı varsayım yöntemi incelenmiş ve bu yöntem daha sonra belirlenmiş teminatlı bir emeklilik planı için uygulanmıştır. Uygulama sonucunda faiz oranı varsayımının gerçekleşenin çok üstünde seçilmesi halinde planın varlık ve yükümlülük dengesinin bozulacağı ve fon beklenen büyüklüğe ulaşamayacağı için taahhüt edilen teminatlar ödenemeyeceği gözlenmiştir. Bu nedenle başlangıçta seçilen faiz oranı varsayım değerinin azaltılabilmesi için sisteme ek kaynak sağlanması veya teminat miktarlarının azaltılması gerekmektedir. Anahtar Kelimeler : Emeklilik planı, faiz oranı, maliyet yöntemi Danışman :Prof.Dr. Ömer ESENSOY, Hacettepe Üniversitesi, istatistik Bölümü.

Özet (Çeviri)

DETERMINING INTEREST RATE FOR PENSION PLAN Nazlı MULUK Hacettepe University, Department Of Statistics, Actuarial Science Program ABSTRACT In this study, methods for pension plans which is used for the selection of interest rate defined as assumed rate of return of fund were investigated. Giving knowledge about pension plans, cost methods used for the calculation of benefit and contribution amounts were studied. Investigating the methods of assuming interest rate and the relationship between the interest rate of return and inflation rate, obtained results were applied to a pension plan model used in a foundation in Türkiye. It was seen in this study that, inflation rate, future value of long term investments, salary increases of employees and conditions of plan are effective for defining interest rate assumption. The select and ultimate interest rate assumptions method in which variable values are utilized instead of a constant value was studied and applied to a defined benefit pension plan. At the end of the application, it was seen that when interest rate is chosen above the experienced, asset and liability balance of plan can't reach to the expected size and promised benefits can't be paid. For this reason, to decrease the assumed interest rate value, additional source must be provided for the system or benefit amounts must be reduced. Keywords : Pension Plan, interest rate, cost method. Advisor : Prof.Dr.Ömer ESENSOY, Hacettepe University, Department Of Statistics. 11

Benzer Tezler

  1. Tez No

    26173

    Uluslararası dış borç krizi

    Başlık çevirisi yok

    ZUHAL AKBELEN

    Doktora

    Türkçe

    Türkçe

    1993

    EkonomiUludağ Üniversitesi

  2. Tez No

    444640

    Pricing pension buy-outs

    Emeklilik buy-out ürünlerinin fiyatlandırılması

    AYŞE ARIK

    Doktora

    İngilizce

    İngilizce

    2016

    Aktüerya BilimleriHacettepe Üniversitesi

    Aktüerya Bilimleri Ana Bilim Dalı

    YRD. DOÇ. DR. ŞULE ŞAHİN

    DOÇ. DR. YELİZ YOLCU OKUR

  3. Tez No

    571051

    Risk management and capital adequacy of annuity plans in Turkish private pension system

    Türk bireysel emeklilik sistemi'nde anüite planlarının risk yönetimi ve sermaye yeterliliği

    DAMLA BARLAS PIRILDAK

    Doktora

    İngilizce

    İngilizce

    2019

    Aktüerya BilimleriDoğuş Üniversitesi

    Ekonomi Finans Ana Bilim Dalı

    PROF. DR. CEVAT GERNİ

  4. Tez No

    226897

    Ailelerin finansal risk yönetimine ilişkin tutum ve davranışlarının incelenmesi

    Examination of the attitudes and behaviours of families towards financial risk management

    ATEŞ BAYAZIT HAYTA

    Doktora

    Türkçe

    Türkçe

    2008

    EkonomiGazi Üniversitesi

    Ev Ekonomisi Bölümü

    PROF. DR. M.HAMİL NAZİK

  5. Tez No

    328423

    Actuarial valuation of pension plans by stochastic interest rates approach

    Emeklilik planlarının stokastik faiz oranları yaklaşımıyla aktüeryal olarak değerlendirilmesi

    DİLEK KESGİN

    Yüksek Lisans

    İngilizce

    İngilizce

    2012

    Aktüerya BilimleriDokuz Eylül Üniversitesi

    İstatistik Ana Bilim Dalı

    DOÇ. DR. GÜÇKAN YAPAR

Geri Dön