Amman borsasında işlem gören ürdün ticari bankalarında iç kurumsal yönetişim mekanizmalarının bankacılık riskleri üzerindeki etkisi
The impact of internal corporate governance mechanisms on banking risks at Jordanian commercial banks listed on the Amman stock exchange
- Tez No: 711889
- Danışmanlar: PROF. DR. TOLGA ULUSOY
- Tez Türü: Doktora
- Konular: İşletme, Business Administration
- Anahtar Kelimeler: Belirtilmemiş.
- Yıl: 2020
- Dil: Türkçe
- Üniversite: Kastamonu Üniversitesi
- Enstitü: Sosyal Bilimler Enstitüsü
- Ana Bilim Dalı: İşletme Ana Bilim Dalı
- Bilim Dalı: Belirtilmemiş.
- Sayfa Sayısı: 127
Özet
Bu araştırmanın amacı, 2009-2016 dönemindeki iç kurumsal yönetişim mekanizmaları ve bankacılık riskleri arasındaki ilişkiyi incelemektir. İç kurumsal yönetişim mekanizmaları (Yönetim Kurulu büyüklüğü, Yönetim Kurulu Bağımsızlığı, CEO / Başkan Ayrımı, Denetim Komitesi Bağımsızlığı, Mülkiyet yoğunluğu, Kurumsal Mülkiyet ve Yabancı Mülkiyet) ile ölçülmüştür. Diğer taraftan, bankacılık riski (kredi riski, likidite riski, sermaye yeterliliği ve operasyonel risk) kullanılarak ölçülmüştür. Ayrıca, banka büyüklüğü ve borç oranları kontrol değişkeni olarak kullanılmıştır. Çalışma popülasyonu Ürdün ticari bankalarından oluşmakta olup, çalışma sırasında 2009-2016 döneminde Amman Borsası'nda işlem gören on üç (13) Ürdün ticari bankasının kapsamlı bir örneğini kullanmıştır. Veriler, on üç bankanın yıllık raporlarının incelenmesi sonucunda elde edilmiş olup, panel verileri kullanılmıştır. Amman'da bulunan 13 ticari bankanın yıllık raporundan toplanan 104 adet veri, veri regresyonuna ek olarak, araştırma ve hipotez incelemesi yapmak üzere, elektronik izleme yoluyla tanımlayıcı analize tabi tutulmuştur. Gerçekleştirilen testlerin sonuçları, iç kurumsal yönetişim mekanizmaları değişkenlerinin uygulanmasının, bankacılık riskleri üzerinde önemli bir etkiye sahip olduğunu göstermiştir. Testlerin sonuçları, kurumsal yönetişim kurallarının uygulanmasının bankacılık riski üzerinde önemli bir etkisi olduğunu göstermiştir. Sonuçlar ayrıca, yönetim kurulu bağımsızlığının, yönetim kurulu üyelerinin fazlalığının, CEO / başkan ayrımının, denetim komitesi bağımsızlığının ve kurumsal mülkiyetin kredi riski üzerinde olumlu yönde önemli bir etkiye sahip olduğunu; mülkiyet yoğunluğu bağımsızlığının ve yabancı mülkiyet yoğunluğunun, kredi riski üzerinde olumsuz yönde önemli bir etkiye sahip olduğunu; yönetim kurulu bağımsızlığının, kurumsal mülkiyetin ve yabancı mülkiyetin likidite riski üzerinde olumsuz yönde önemli bir etkiye sahip olduğunu; yönetim kurulu üyelerinin büyüklüğünün, CEO/başkan görev ayrılığının, denetleme kurulu bağımsızlığının ve mülkiyet yoğunluğu bağımsızlığının likidite riski üzerinde olumlu yönde önemli bir etkiye sahip olduğunu, yönetim kurulunun, yönetim kurulu üyelerinin büyüklüğünün, denetleme kurulu bağımsızlığının ve kurumsal mülkiyet yoğunluğunun sermaye yeterliliği riski üzerinde olumsuz yönde önemli bir etkiye sahip olduğunu; CEO / başkan ayrımının, mülkiyet yoğunluğu bağımsızlığının ve yabancı mülkiyetin sermaye yeterliliği üzerinde olumlu yönde önemli bir etkiye sahip olduğunu göstermektedir. Sonuçlar aynı zamanda CEO / başkan görev ayrımının, yönetim kurulu üyelerinin büyüklüğünün, mülkiyet yoğunluğu bağımsızlığının ve kurumsal mülkiyet bağımsızlığı yoğunluğunun operasyonel risk üzerinde olumlu yönde önemli bir etkiye sahip olduğunu; yönetim kurulu bağımsızlığının, denetleme kurulu bağımsızlığının ve yabancı mülkiyetin de operasyonel riskler üzerinde, olumsuz yönde önemli bir etkiye sahip olduğunu ortaya koymaktadır.
Özet (Çeviri)
The aim of this research is to investigate the relationship between internal corporate governance mechanisms and banking risks during the period 2009-2016. The internal corporate governance mechanisms were measured by (Board size, Board Independence, CEO /Chairman Separation, Audit Committee Independence, Ownership concentration, Institutional Ownership, and Foreign Ownership). On the other hand, banking risk was measured using (credit risk, liquidity risk, Capital Adequacy, and operational risk). furthermore, bank size and debt ratios were used as a control variable. Based on the results of the study. The study population consists of Jordanian commercial banks, the study used a comprehensive sample of thirteen (13) Jordanian commercial banks listed on the Amman Stock Exchange during the period 2009-2016. The data are extracted from the annual reports for thirteen banks, Panel data was utilized and the data gathered from 104 annual reports from13 commercial banks in Amman, which descriptive analysis in addition to Pooled data regression was conducted using E-views to achieve the purposes of the research and hypothesis examination. The results of the tests showed that applying t Internal corporate governance mechanisms variables have a significmant effect on banking risks. The results of the tests showed that applying corporate governance rules exerts a significant impact on banking risk. the results also showed that the independence of the board of directors, the size of the Board members, the CEO/chairman separation, the Audit Committee 's independence, and Institutional Ownership exert a positive significant impact on the credit risk and that the Ownership concentration 's independence and Foreign Ownership 's independence exert a negative significant impact on the credit risk, and that the independence of the board of directors, Institutional Ownership and Foreign Ownership exert a negative significant impact on the liquidity risk, and that the size of the Board members and the CEO/chairman separation of duties, the Audit Committee Independence and Ownership concentration 's independence exert a positive significant impact on the liquidity risk, and that that Board of Directors, the size of the Board members and Audit Committee Independence and Institutional Ownership 's independence exert a negative significant impact on the capital adequacy risk, and that the CEO/chairman separation, Ownership concentration s independence, and Foreign Ownership exert a positive significant impact on the capital adequacy, the results also clarified that independence of the CEO/chairman separation of duties, the size of the board members, Ownership concentration s independence and institutional Ownership 's independence concentration exerts a positive significant impact on the operational risk and that the board of directors' independence, Audit Committee Independence and Foreign Ownership exert a negative significant impact on the operational risks.
Benzer Tezler
- The impact of ownership structure as a corporate governance mechanism on earning quality in the jordanian banks listed in the amman stock exchange (ase)from (2009 – 2019)
Amman menkul kıymetler borsası'nda (ASE) kote edilen ürdün bankalarındakurumsal yönetim mekanizması olarak mülkiyet yapısının kazanç kalitesine etkisi(2009 – 2019)
HAMZA AHMAD MAHMOUD TANASH
- Impact of audit committee characteristics on audit quality in the Jordanian industrial companies listed on Amman Stock Exchange
Amman Borsası'na katılan Ürdünlü sanayi şirketlerinde denetim komitesi özelliklerinin denetim kalitesi üzerindeki etkisi
AHMAD KRESHAN
Yüksek Lisans
İngilizce
2023
İşletmeKarabük Üniversitesiİşletme Ana Bilim Dalı
DR. ÖĞR. ÜYESİ ESSIA RIES AHMED ABU RIES
- İşletme sermayesi yönetimi ve kârlılık arasındaki ilişki: Amman menkul kıymetler borsasına kote edilmiş Ürdün otel ve turizm şirketlerinde uygulama
The relationship between working capital management and profitability: Application in Jordanian hotels and tourism companies listed on Amman stock exchange
HAMZA A. F. HARARA
Yüksek Lisans
Türkçe
2021
İşletmeEge Üniversitesiİşletme Ana Bilim Dalı
DR. ÖĞR. ÜYESİ ŞÜKRÜ SERTAÇ ÇAKI
- The impact of corporate governance on earnings quality: Evidence from Jordan
Kurumsal yönetimin kazanç kalitesi üzerindeki etkisi: Ürdün'den kanıtlar
KHALED TARİK MAHMOOD ALKHASAWNEH
- The impact of capital structure on accrual-based and real earnings management: Evidence from Jordan
Sermaye yapısının tahakkuka dayalı ve reel kazanç yönetimi üzerindeki etkisi: Ürdün'den kanıtlar
MONIRA ABUJASSAR
Doktora
İngilizce
2021
İşletmeMarmara Üniversitesiİşletme (İngilizce) Ana Bilim Dalı
DOÇ. DR. ALİ ATİLLA PEREK